Lühidalt öeldes võib iga kanadalane, kel vanust rohkem kui 18, panna aastas kõrvale kuni $5,000, mille pealt teenitud intress on tulumaksuvaba.
See uus säästmisviis on küll juba aastast 2009 kehtinud, kuid tekitab ikka paljudes pisut segadust. Järgnevalt mõned punktid, mis ehk asjas pisut rohkem selgust toovad.
1. TFSA võivad avada kõik Kanada elanikud, kes on vanemad kui 18 (puudub vanusepiir, mis ajani seda teha võib). Niipea kui noor on 18 täis, võib ta teha sissemakse (või siis kõrva taha panna, et tulevikus, kui raha rohkem, läheb arvesse ka aasta, mil saadi täisealiseks).
2. Need, kes on avanud TFSA, kuid lahkuvad Kanadast mujale elama (non-residents), võivad säilitada oma TFSA, kuid ei tohi enam teha juurdemakseid.
3. Iga aasta eest võib TFSAsse panna kuni $5,000 (kellelgi ei saa olla rohkem kui $20,000 selle aasta lõpuks, erandina ainult isikud, kes pärisid oma abikaasade TFSAd). Nende summade pealt, mis on üle makstud, võtab valitsus kõrget trahvi. Nii mõnigi on saanud valesti aru, arvates, et hoiustamine erinevates pankades annab loa igasse maksimumi panna. Erinevatesse finantsasutustesse võib investeerida, kuid summa ei tohi lubatud maksimumist kõrgem olla.
4. Kui kohe sellist raha pole olemas, siis puudub põhjus muretsemiseks. Iga aasta läheb ikka arvesse ning takka järgi võib võimalusel alati TFSAsse investeerida.
5. Tähtis on aga meeles pidada, et kui maksimumsumma on investeeritud ning sellest on osaliselt raha välja võetud, siis sama aasta sees seda raha uuesti TFSAsse tagasi panna ei saa, tuleb oodata järgmist aastat.
Näiteks kasutati veebruaris $20,000 ära auto ostuks. Oktoobris oleks see raha olemas, et uuesti tagasi panna, kuid seda ei saa enne tulevat aastat teha. Järgmisel aastal võib lisaks kulutatud $20,000 veel lubatud $5,000 juurde maksta.
Teine näide: kokku on investeeritud $15,000, millest aasta sees kasutati ära $5,000. Aasta lõpus oleks isikul $3,000, mida uuesti investeerida. Kuna tema originaalne investeeritud summa on lubatud $5,000 väiksem, siis selle arvelt võib ta oma $3,000 sisse maksta.
6. TFSA intress on alati tulumaksuvaba! Ka siis, kui see kantakse peale surma abikaasale või partnerile. TFSAsse tehtud sissemaksed ise ei ole kaitstud tulumaksu eest, nagu see on RRSP puhul tavaline. Samas lähevad RRSP väljamaksed koos teenitud intressiga tulumaksu alla niipea, kui sellest raha välja võetakse. TFSAst raha välja võttes, on kõik tulumaksuvaba (sissemakse pealt on võetud juba maks ning intressi pealt ei küsi riik maksu).
7. Enamasti pakuvad pangad tähtajaliste hoiustega võrreldes TFSA investeeringute pealt pisut kõrgemat intressi. Investeerida võib muutuva intressiga hoiuarvele (kust saab raha igal ajal lihtsalt välja), tähtajalistesse hoiustesse või aktsiafondidesse, täpselt nii nagu pensionifondidega (RRSP).
Mitmetel pankadel on sisse viidud võimalus enne uue aasta algust panna soodsama intressiga kõrvale tuleva aasta jaoks mõeldud TFSA sissemakse. Ka Toronto Eesti Ühispank on üks nendest, kes on seda pakkunud. Kuni aasta lõpuni maksab pank 3% selle summa pealt, mis soovitakse järgmisel aastal TFSAsse panna. Pank ei tee piirangut, kui suur see summa on, peaasi et see ei ületaks lubatud maksimumi.
Kokkuvõttes võib öelda, et TFSA on kõigi jaoks! Ei tähenda, kas oled just oma eluteed alustamas või naudid juba pensionipõlve, TFSAsse investeerimine on kõigile kasulik, sest panga poolt makstud intressid võib viimse sendini enda tarbeks kasutada, kartmata, et osa sellest peab valitsusele tagasi maksma.
ETCU
